欣泰电气欺诈发行虚假披露行政处罚案一审宣判

来源:中国经济网 作者: 发表时间:2018-02-22 09:53
标签:日复一日 你好旧时光 回顾1988年的中国围棋 澳门赌场黄金

北京市第一中级人民法院官方微博显示,5月4日,北京一中院就欣泰电气欺诈发行、虚假披露证券行政处罚案,欣泰电气原董事胡晓勇证券行政处罚两案一审公开宣判。该院一审认定欣泰电气及原董事胡晓勇的相关违法行为成立,中国证监会作出的行政处罚并无不当,驳回了欣泰电气及胡晓勇的诉讼请求。这是我国A股市场首个因欺诈发行而面临被强制退市的上市公司。

针对欣泰电气的起诉,北京一中院认为:第一,欣泰电气的违法行为符合《证券法》第一百八十九条第一款规定的欺诈发行违法行为的构成要件。财务会计文件存在虚假记载即已经不符合《证券法》第十三条第一款第三项所规定的公开发行新股的法定条件,《证券法》第一百八十九条第一款规定中的“不符合发行条件”当然包含该法第十三条第一款第三项所指情形。无论发行人的实际财务状况是否符合财务指标要求,发行人的财务会计文件存在虚假记载就足以对市场投资者的判断产生误导,从而对证券发行秩序和投资者权益造成损害,其当然属于《证券法》第一百八十九条第一款予以处罚的情形之一。认定欣泰电气不符合发行条件,亦不涉及对同一个违法行为重复评价的问题。第二,被诉处罚决定并无事实不清之情形。基于“程序主导及程序责任原则”,中国证监会作为证券监管机关,有权对属于违法行为要件的相关事实进行调查确认,并独立对外承担法律责任。中国证监会固然也可以通过专业机构帮助其查明事实,但专业机构的意见并非被告查明案件事实的必要依据。第三,现有证据不足以证明欣泰电气存在依法应当从轻或者减轻处罚的情节。

针对胡晓勇的起诉,北京一中院认为:胡晓勇构成欣泰电气欺诈发行违法行为之其他直接责任人员,依法应承担相应的法律责任。根据《公司法》的相关规定,董事对公司负有忠实义务和勤勉义务。胡晓勇作为外部董事,与公司内部董事相比,其职责更侧重于对公司经营活动的监督。虽然外部董事一般不直接参与公司的具体经营,但仍然应当具备公司管理所需的必备专业知识,充分了解公司的经营状况,并基于自己的独立判断履行职责。信赖专业审计机构的前提,应是董事自己已经尽到了应有的监督职责并能够确信审计机构具有独立性。同时,董事的勤勉义务是基于其自身的法律地位而产生,公司是否成立了专门的审计委员会,以及董事自己是否系审计委员会成员,均不影响董事应当依法独立履行其勤勉义务。

在欣泰电气IPO申请的过程中,胡晓勇一直担任公司董事,并在相关董事会决议以及招股说明书上签字。在欣泰电气欺诈发行的违法行为被查处之后,胡晓勇又以自己属于外部董事、不直接从事经营管理、不知悉公司违法行为、并非审计委员会成员以及信任专业审计机构的专业报告等为理由提出抗辩,并未举出任何实质性证据证明自己履行了董事的勤勉义务,其抗辩理由不能成立。

两案宣判后,欣泰电气及胡晓勇均未明确表示是否上诉。

编辑:
对《欣泰电气欺诈发行虚假披露行政处罚案一审宣判》表态
对《欣泰电气欺诈发行虚假披露行政处罚案一审宣判》发表评论

滚动新闻

中国经济网
江苏江宁区汤山镇 龙曲镇 埃及 南涧镇 白杨道 馕坑 八一农大 缪港 锡林浩特 玫瑰营镇 丹寨 刘家店村
者米拉祜族乡 老药洲 巴彦乌拉嘎查 苗陇乡 紫金县 两路乡 竹泓镇 李西邵村委会 雨花经济技术开发区 柯街华侨农场 浙江龙湾区沙城镇 榔口乡
尹世明 江桥三村 小市巷 荷树下 王各庄 付家楼 寿山镇 大门镇 晴冬园社区 赤石桥乡 埔子岭 庵埠镇 龙头山镇
富智康发布财报预告:2017年最多亏损5.25亿美元 NBA最有名段子竟是大话?3连冠传奇那时也发抖 美佛州众议院否决控枪令 校园枪击案学生举行集会 国民党新春团拜 马英九:民进党执政台湾没有更好 健康第一!勇士教头表了态 西区头名没它重要 土耳其以“橄榄枝”命名美使馆街道 美方:无所谓 陕西男子酒后因琐事持刀对妻子娘家行凶 致1死2伤 乐视香港负债逾七千万今清盘 乐视体育称正常运营 俄女主播再度叫板普京:大选做这事 你敢不敢(图) 英首相面临新压力 62名保守党议员要求“硬脱欧” 恒大樱花各有大将缺阵 中场争夺或成胜负手 奥胖恶搞为大嘴庆生!都是胖子何必互相伤害?